FX168财经网_全球视野外汇黄金加密货币NFT资讯网

NFT数字藏品平台涉刑犯罪金额怎么定？

考虑到司法实践中，不同罪名对应的犯罪金额计算标准、是否能进行扣减是不同的，本着实用的原则，这篇文章我们以国内NFT数字藏品平台经常涉及的三个罪名为例为大家进行分析。每一个被公安立案侦查的NFT数字藏品案件，总有一个问题是绕不过去的，那就是犯罪涉案金额有多少？这个问题不仅当事人关心，公安也关心。此前，曼昆律所主任刘红林律师曾对该问题进行了细致研究并给出应对策略（文章详见：《数藏平台被刑事立案，犯罪金额怎么定？》），基于此，本文将继续延展该话题做出总结梳理，欢迎拍砖。考虑到司法实践中，不同罪名对应的犯罪金额计算标准、是否能进行扣减是不同的，本着实用的原则，这篇文章我们以国内NFT数字藏品平台经常涉及的三个罪名为例为大家进行分析。 01、涉嫌非法经营罪，金额怎么算？根据刑法规定，非法经营罪中的犯罪金额就是违法所得，而根据2012年最高人民法院研究室《关于非法经营罪中“违法所得”认定问题的研究意见》，非法经营罪中的“违法所得”，指的是“获利数额”，即以行为人违法生产、销售商品或者提供服务所获得的全部收入（即非法经营数额），扣除其直接用于经营活动的合理支出部分后剩余的数额。因此，如NFT平台因缺乏某种资质或未获得相关部门的批准、许可而构成非法经营罪时，其经营收入减去合理支出（经营成本）所产生的“利润”，即为非法经营罪的违法所得。而经营场所租金、人工工资成本因属于直接用于经营活动的合理支出，可予以扣除。此外，基于NFT平台的特性，一些网络类费用（如云服务、网站费用、广告宣传费用等）亦应予以扣除。用公式来表示，便是：犯罪金额 = 全部经营收入 - 合理经营成本。 02、涉嫌诈骗罪，金额怎么算？依照流行的刑法理论，刑法的目的是保护法益，犯罪的本质是保护法益。如此，诈骗罪所保护的就是公私财物，也因此，诈骗罪的犯罪金额应表现于被害人的实际损失，如2000年5月24日施行的《最高人民法院关于审理扰乱电信市场管理秩序具体应用法律若干问题的解释》第九条规定：“以虚假、冒用的身份证件办理入网手续并使用移动电话，造成电信资费损失数额较大的，依照刑法第二百六十六条的规定，以诈骗罪定罪处罚。” 但网络犯罪传播范围广、隐蔽性高、取证困难，案件发生后，无法一一确定被害人的身份进行核实并计算实际损失，也因此，2016年12月19日发布的《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗等判事案件适用法律若干问题的意见》（法发[2016]32号）规定：办理电信网络诈骗案件，确因被害人人数众多等客观条件的限制，无法逐一收集被害人陈述的，可以结合已收集的被害人陈述，以及经查证属实的银行账户交易记录、第三方支付结算账户交易记录、通话记录、电子数据等证据，综合认定被害人人数及诈骗资金数额等犯罪事实。但此时就出现了延伸问题，是以哪类数据来确定诈骗资金数额？用户的充值数额？一级市场的销售金额？还是二级市场的交易流水？除此之外，哪些金额可以扣除？我们认为，以上情况要看该NFT平台项目来具体问题具体分析。比如，用户间的二级交易，通常情况下是用户和用户间直接进行结算，资金流向也是从用户到用户，平台在中间往往只收取交易金额的6%~8%。如果将交易总金额都认定为“犯罪金额”，多少有点不合适。因此，曼昆律师的观点是：因数藏平台的特殊性，数藏平台的“犯罪金额”，一个可以参考标准是财务角度可确定为公司的经营收入，即：一级藏品的销售收入+白名单等非藏品型销售收入+用户间交易的手续费收入，如此才比较符合行业特点与逻辑。此外，案发前退还的款项应在犯罪金额中予以扣除，比如对于部分用户的退款投诉处理、数藏平台的整个项目清退退款等，2001年《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》也支持该观点。 03、涉嫌非吸罪，金额怎么算？非法吸收公众存款罪中的犯罪金额，一般是指行为人非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，以行为人所吸收的资金全额计算，该金额往往以用户直接投资额为准。关于非法吸收公众存款罪的犯罪金额扣除问题，需要关注的有下列几个：未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款，应予以扣除；集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑；犯罪嫌疑人自身及其近亲属所投资的资金金额应予以扣除；记录在犯罪嫌疑人名下，但其未实际参与吸收且未从中收取任何形式好处的资金应予以扣除。回归到经营数藏的角度，有部分数藏平台会推出藏品回购的活动。比如用户花了100元购买了某个藏品，官方承诺只要用户锁仓持有若干时间，官方再按照特定的价格来回购，这种情况下就有较高的涉嫌非吸的刑事法律风险。这种情况下，对于涉案金额的认定，我们认为按照一级市场上的销售收入来认定是比较稳妥的，因为这种情况下才是募集的资金。至于用户间的价格炒作，拉高后的金额不应该认为是涉案的犯罪金额。 04、小结犯罪金额认定少一点，判刑自然就能轻一点。当案件定性不可变的情况下，通过对公司经营情况的详细梳理，合理认定涉案金额是极为重要的事情。经济案件中，犯罪金额的多少往往决定了能否无罪或不起诉、能否取保或缓刑以及判决罚金数额的多少，应成为NFT数字藏品创业者进行事前合规或涉刑后重点关注的事。来源：金色财经

金色财经2023-08-05

网络惊现11条“杀人预告”！已致14死伤！中国驻温哥华总领馆重要提醒！

现11条“杀人预告”，各地警方在“预告犯罪地”加强巡逻，民众惶恐不安。当地时间2023年8月3日，韩国京畿道，城南市购物广场发生“无差别袭击事件”后，警方封锁现场。图自：澎湃新闻据央视新闻报道，当日时间8月3日17时55分左右，韩国京畿道行政区下的城南市盆唐区一家购物中心发生“无差别”持刀伤人事件，已造成1人死亡、13人受伤。城南市位于首尔南边，是海外游客前往餐馆的热门旅游地之一。从媒体还原的事发经过来看，嫌犯先是驾车朝购物中心旁边的地铁书岘站快速冲去，车辆撞上地铁站的人行道，导致5名行人分别受轻伤和重伤。截图自：燃新闻视频然后，这名男子又持刀进入附近的购物中心一楼开始“无差别袭击”，也就是不管是谁，挥刀疯砍狂捅。一时间，大楼内到处都充斥着尖叫声，鲜血遍地。就是如图这个身着夹克、戴着墨镜的男子，进入大楼时步态悠闲，并上了通往1层的电梯，并没有引起他人注意。案发视频截图视频源自tiktalk ‍‍ 谁知到了购物中心1层，恐怖的血腥杀戮便开始了。只见他一路狂奔，掏出刀见谁捅谁，像疯了一样。案发视频截图视频源自tiktalk‍ 一时间，整个商场变成了一个血腥屠杀现场（画面太血腥，此处省略多图片。）案发现场韩媒图来自京畿道消防灾难本部的数据显示，截至当天，这场“无差别行凶案”总共导致14人受伤，其中12人重伤，2人轻伤。有5人被撞伤，9人被刀刺伤。当天稍晚些时候，京畿道警方表示，其中1名伤者失血过多，抢救无效身亡，另外还有8人处于重度危及生命的状态。韩国媒体报道配图商场报警后，警方很快抓获了凶手崔某。据悉，嫌疑人崔某今年23岁。警方在初步调查中发现，崔某精神似乎不太正常。警方怀疑崔某可能存在醉酒或吸毒的情况。但初步检测结果显示，药检呈现阴性，也没有检查到体内有酒精。警方已经采集了崔某的毛发，进行进一步的分析，并且将调取其档案检查心理疾病史。这场凶案在当地造成的恐慌可想而知。据韩联社消息，韩国总统尹锡悦4日就京畿道城南市盆唐区书岘站附近前一天发生的“无差别行凶案”下达指示称，韩国政府应动员全部警力予以超强硬应对，勿让民众恐惧不安。资料照片韩媒报道配图尹锡悦表示，城南“无差别行凶案”是针对无辜市民的恐怖袭击。可就在总统下令当天，韩国又接连出现“杀人预告”帖！韩联社称，在京畿道城南市盆唐西岘站附近发生“无差别袭击事件”后，相继有首尔市内指定为犯罪场所的“杀人预告”文章上传到网上。韩国警方4日称，3日19时左右，韩国一个网络社区上传一则内容为“明天早上将在蚕室站杀死20人”的帖子。当地时间2023年8月4日，韩国首尔，警察和地铁站相关人士在蚕室站警戒，这是网络中指定为犯罪场所之一。图自：澎湃新闻当晚23时左右，网络再次出现写有“明晚10点将在汉堤站动刀杀人”等内容的预告帖子。 4日凌晨，韩国国内网络平台“棒球画廊”出现题为“今晚7点将在江南站杀死100人”的帖子，内容为“在江南站十字路口用卡车将人群推散，并用凶器刺伤他们应该很有意思”。当地时间2023年8月4日，韩国城南市，警察在西岘地铁站附近站岗。图自：澎湃新闻据韩国媒体统计，“杀人预告”帖多达11篇。目前，相关帖子均已被删除。各地接到报警后，警方进行通宵搜查。截至目前，韩警方仍在预告帖子中提到的各大地铁站、俱乐部等人员密集区域开展搜查工作。不但有预告，“袭击”仍在发生。当地时间8月4日，据韩国警方透露，在大田市大德区的一所高中发生了持刀伤人事件，一名教师受伤，目前已经失去意识。当地时间2023年8月4日，韩国大田市，一所高中发生持刀伤人事件。图自：澎湃新闻据目击者描述，行凶者是一名外部人员，他到教务处询问受害教师相关情况后，在受害教师授课的教室外等了一小时左右，下课后尾随受害教师并持刀行凶。据悉，犯罪嫌疑人已被韩国警方抓获。 “杀人预告”频现，凶案多发，在这里，堂主也提醒打算去韩国游玩的朋友注意安全。不但是韩国，在温哥华生活以及来温哥华旅游的朋友也要注意安全。中国驻温哥华总领馆近期发布旅行提醒通知。通知称，驻温哥华总领馆近期接到多起同胞求助，涉及人身意外及财产损失。根据相关案件情况，总领馆特别提醒领区中国公民注意防范安全风险，健康平安度夏。截图自：领事直通车如参与登山、徒步、攀岩、骑行山地自行车等活动，请特别关注当前山火最新情况，行前查阅公园网站和天气预报，做好攻略，根据本人身体状况选择合适路径、场地，备足食物和水，穿着合适鞋履衣物等装备，携带手机及备用电池。感觉劳累时应及时休息、补充水分，体力不支时及时求助。避免单人出行，不走“野路”，遇到熊等野生动物要冷静应对。因山头、森林遮挡，山里天黑较早，应做好规划，避免摸黑行路。在悬崖、瀑布周边及无扶手台阶等有跌落风险的区域，应格外小心。涉水活动安全风险较高，参与游泳、划船、漂流、潜水等水上项目时应做好风险评估，根据自身状况选择合适项目和有资质的服务提供商，严格按要求接受专业人员的培训和陪护。在天气恶劣、饮酒服药后或在身体状况欠佳时切勿贸然参与。切勿前往未开发、缺乏安全保障区域。谨慎参与飞行体验活动。驾驶小飞机、乘坐直升机或滑翔伞等活动风险较高，近年总领馆领区先后有两名中国公民驾驶小飞机时失事。提醒大家选择飞行学校或参与观光体验活动时务必挑选专业可靠机构，稳妥核验资质，提前了解安全防范措施。妥善保管证件财物。据了解，温哥华市斯坦利公园及市中心热门景点区域偶有盗窃案件发生，请提高警惕，保管好财物、护照等重要身份证件并留存复印件和电子版备用。如不幸遭遇盗抢，应在保证人身安全前提下第一时间报警。入乡随俗，遵纪守法。遵守当地法律法规，言行文明、衣着得体，洁身自好、不沾染大麻等毒品，树立中国公民良好形象。如与旅行社、航空公司等发生纠纷，理性维权，及时留存证据，通过协商或法律途径解决，避免采取过激或不理智行为。报警电话：911 外交部全球领事保护与服务应急热线（24小时）： +86-10-12308 +86-10-65612308 驻温哥华总领馆领事保护与协助电话（不接受证件咨询）： +1-604-3369926 信息源：环球网、央视新闻、澎湃新闻，领事直通车等。 90

加拿大乐活网2023-08-05

万锦男子被告趁同居女友熟睡时性侵！判刑18个月

）安大略省法院接受审判后，被判犯有性侵犯罪，被判处 18 个月有条件徒刑。事情发生在2019年，当时他18岁，住在万锦市并在当地上学、生活和恋爱。他和当年也是18岁的女友同居。女友当时正在服用治疗师开的安眠药。受害者称，有一天她醒过来，突然发现索尔尼尔正在和她进行性行为。法官爱德华·普鲁奇（Edward Prutschi）表示，该案的一个严重特征是受害者，即他的亲密伴侣。他写道：“这表明一个人在最脆弱的时候遭到掠夺性虐待。” （网络图片，图文无关）审判过程中，索尔尼尔在短信中承认自己有这种行为，然后向受害者道歉。法官接着解释了这起犯罪事件让受害者感到多么不安，受害者在陈述中说这一事件如何让她讨厌自己的身体。 “在过去的几年里，索尔尼尔的行为一直困扰着我，让我感到严重的焦虑和抑郁……我强迫自己频繁地重温这段经历，尤其是在床上或晚上，让我精疲力尽、哭泣，恳求自己快忘记、睡觉吧，”她写道。“我对自己的身体感到厌恶。我发现很难用言语来解释他让我感到多么受到侵犯。” 尽管如此，法官还是对索尔尼尔自那一天以来的努力给予了赞扬。犯罪前一个月，他刚满18岁，他有强大的家庭支持，正在恋爱，有工作，并向警方自首，并在审判结束前接受了心理治疗咨询。 “我感到满意的是，在索尔尼尔先生的特殊情况下，特别考虑到他作为一名非常年轻的初犯的身份，精心设计的有条件判决令可以满足适当判决的所有目标。”普鲁茨普鲁奇说。他不再被允许与受害者有任何接触，并禁止他携带武器。在总共18个月刑期内，头 12 个月他将在电子监控器的帮助下被软禁。在最后六个月里，他将从晚上 10 点开始至次日早上 6 点实行宵禁。索尔尼尔的律师约纳坦·埃舍图 (Yonatan Eshetu) 表示，法官按照其当事人的要求判处了他的当事人，并且他的当事人在另外两项性侵指控中被判无罪。 “事件发生前几周，索尔尼尔先生刚满 18 岁……他的年轻年龄是法官在决定对量刑时考虑的一个重要因素，”埃舍图补充道。作为 5 月 16 日判决的一部分，他将面临两年缓刑。他还将面临 DNA 检验，并将在性犯罪者登记册上登记 20 年。但索尔尼尔在2019年3月的第二项性侵犯指控被宣判无罪。作者：晓晨

超级生活2023-08-05

拜登之子从未赚过中国钱？华邮罕见给予拜登“四个匹诺曹”评价

，该协议最终破裂。负责调查小拜登税务犯罪的美国国税局举报人出面指控司法部干预他们的工作，他们告诉议员，他们不愿调查亨特的父亲是否参与了阴暗的商业交易，特拉华州联邦检察官大卫·韦斯(David Weiss)也被阻止在加州和华盛顿特区提出更严重的指控。尽管这一说法得到了《纽约时报》的部分独立证实，但韦斯本人还是否认了这一说法。亨特的前长期商业伙伴德文·阿彻(Devon Archer)周一也向议员们作证说，亨特在会议期间至少有20次开着免提给父亲打电话，尽管民主党人坚称，他们只是寒暄了几句，谈论了“天气”之类的事情。与此同时，白宫改变了谈话重点，称拜登从未与亨特“谈过生意”，这与他在2020年大选期间一再声称从未与儿子讨论过生意不同。

忆芳2023-08-05

8月4日晚间要闻盘点：最新独立董事管理办法出台！业界称独董2.0时代来临，郑州楼市新政24小时之二手房源挂牌量激增，多名业主降价甩卖……

高院：对国家男足原主教练李铁涉嫌受贿等犯罪一案作出指定管辖决定中科院物理所研究人员：韩国团队最新视频仍未验证室温超导和此前视频本质上一样财联社）海南：支持购房人提取公积金支付新房首付款海南省住房公积金管理局、海南省住房和城乡建设厅发布关于提取住房公积金支付购买新建商品住房和保障性住房首付款的通知，要求各房地产开发企业，支持购房人使用住房公积金与自筹资金相结合的方式支付购房首付款。各市县住房和城乡建设部门，对已签订合同且在合同中按上款的规定约定付款方式，并已足额支付自筹资金部分购房首付款的购房，应予以办理合同备案手续。购房人及其配偶无未结清住房公积金贷款，在签订合同并办理备案后，可向省住房公积金管理机构申请提取购房人及其配偶住房公积金用于支付购房首付款。【海外财经资讯】美国7月非农就业人数增加18.7万人低于市场预期美国7月非农就业人数增加18.7万人，为2020年12月以来最小增幅，预估为增加20万人，前值为增加20.9万人。【重要公司动态】蔚来手机获工信部进网许可证据工信部政务服务平台，蔚来手机获工信部进网许可证，设备名称为5G数字移动电话机，设备产地为湖南湘潭市，型号为N2301，申请单位为蔚来移动科技有限公司，目前暂未公布设备照片。上交所：*ST庞大重整业绩补偿承诺未及时履行事项已启动纪律处分程序上交所公告，2023年7月31日至2023年8月4日，上交所对33起拉抬打压、虚假申报等证券异常交易行为采取了书面警示等监管措施，对11起上市公司重大事项等进行专项核查，向证监会上报涉嫌违法违规案件线索2起。针对*ST庞大重整业绩补偿承诺未及时履行事项，本所已启动纪律处分程序，将予以严肃追责。三安光电：上半年净利润同比下降82% 三安光电公告，上半年公司实现营业收入64.69亿元，同比下降4.33%；实现归属于上市公司股东的净利润1.7亿元，同比下降81.76%。

金融界2023-08-04

湖北高院：对国家男足原主教练李铁涉嫌受贿等犯罪一案作出指定管辖决定

据湖北高院消息，湖北省咸宁市人民检察院于2023年8月2日将中国国家男子足球队原主教练李铁涉嫌受贿、行贿、单位行贿、非国家工作人员受贿、对非国家工作人员行贿一案向咸宁市中级人民法院提起公诉。咸宁市中级人民法院收到起诉材料后，于当日报请湖北省高级人民法院指定管辖。湖北省高级人民法院依法审查后，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二十七条的规定，于2023年8月3日作出指定管辖决定书，依法指定咸宁市中级人民法院依照刑事审判第一审程序对本案进行审判。

金融界2023-08-04

湖北省高级人民法院依法对中国国家男子足球队原主教练李铁涉嫌受贿等犯罪一案作出指定管辖决定

据湖北高院消息，湖北省咸宁市人民检察院于2023年8月2日将中国国家男子足球队原主教练李铁涉嫌受贿、行贿、单位行贿、非国家工作人员受贿、对非国家工作人员行贿一案向咸宁市中级人民法院提起公诉。咸宁市中级人民法院收到起诉材料后，于当日报请湖北省高级人民法院指定管辖。湖北省高级人民法院依法审查后，依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第二十七条的规定，于2023年8月3日作出指定管辖决定书，依法指定咸宁市中级人民法院依照刑事审判第一审程序对本案进行审判。

金融界2023-08-04

NFT数字藏品平台涉刑犯罪金额怎么定？

考虑到司法实践中，不同罪名对应的犯罪金额计算标准、是否能进行扣减是不同的，本着实用的原则，这篇文章我们以国内NFT数字藏品平台经常涉及的三个罪名为例为大家进行分析。每一个被公安立案侦查的NFT数字藏品案件，总有一个问题是绕不过去的，那就是犯罪涉案金额有多少？这个问题不仅当事人关心，公安也关心。此前，曼昆律所主任刘红林律师曾对该问题进行了细致研究并给出应对策略（文章详见：《数藏平台被刑事立案，犯罪金额怎么定？》），基于此，本文将继续延展该话题做出总结梳理，欢迎拍砖。考虑到司法实践中，不同罪名对应的犯罪金额计算标准、是否能进行扣减是不同的，本着实用的原则，这篇文章我们以国内NFT数字藏品平台经常涉及的三个罪名为例为大家进行分析。 01、涉嫌非法经营罪，金额怎么算？根据刑法规定，非法经营罪中的犯罪金额就是违法所得，而根据2012年最高人民法院研究室《关于非法经营罪中“违法所得”认定问题的研究意见》，非法经营罪中的“违法所得”，指的是“获利数额”，即以行为人违法生产、销售商品或者提供服务所获得的全部收入（即非法经营数额），扣除其直接用于经营活动的合理支出部分后剩余的数额。因此，如NFT平台因缺乏某种资质或未获得相关部门的批准、许可而构成非法经营罪时，其经营收入减去合理支出（经营成本）所产生的“利润”，即为非法经营罪的违法所得。而经营场所租金、人工工资成本因属于直接用于经营活动的合理支出，可予以扣除。此外，基于NFT平台的特性，一些网络类费用（如云服务、网站费用、广告宣传费用等）亦应予以扣除。用公式来表示，便是：犯罪金额 = 全部经营收入 - 合理经营成本。 02、涉嫌诈骗罪，金额怎么算？依照流行的刑法理论，刑法的目的是保护法益，犯罪的本质是保护法益。如此，诈骗罪所保护的就是公私财物，也因此，诈骗罪的犯罪金额应表现于被害人的实际损失，如2000年5月24日施行的《最高人民法院关于审理扰乱电信市场管理秩序具体应用法律若干问题的解释》第九条规定：“以虚假、冒用的身份证件办理入网手续并使用移动电话，造成电信资费损失数额较大的，依照刑法第二百六十六条的规定，以诈骗罪定罪处罚。” 但网络犯罪传播范围广、隐蔽性高、取证困难，案件发生后，无法一一确定被害人的身份进行核实并计算实际损失，也因此，2016年12月19日发布的《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗等判事案件适用法律若干问题的意见》（法发[2016]32号）规定：办理电信网络诈骗案件，确因被害人人数众多等客观条件的限制，无法逐一收集被害人陈述的，可以结合已收集的被害人陈述，以及经查证属实的银行账户交易记录、第三方支付结算账户交易记录、通话记录、电子数据等证据，综合认定被害人人数及诈骗资金数额等犯罪事实。但此时就出现了延伸问题，是以哪类数据来确定诈骗资金数额？用户的充值数额？一级市场的销售金额？还是二级市场的交易流水？除此之外，哪些金额可以扣除？我们认为，以上情况要看该NFT平台项目来具体问题具体分析。比如，用户间的二级交易，通常情况下是用户和用户间直接进行结算，资金流向也是从用户到用户，平台在中间往往只收取交易金额的6%~8%。如果将交易总金额都认定为“犯罪金额”，多少有点不合适。因此，曼昆律师的观点是：因数藏平台的特殊性，数藏平台的“犯罪金额”，一个可以参考标准是财务角度可确定为公司的经营收入，即：一级藏品的销售收入+白名单等非藏品型销售收入+用户间交易的手续费收入，如此才比较符合行业特点与逻辑。此外，案发前退还的款项应在犯罪金额中予以扣除，比如对于部分用户的退款投诉处理、数藏平台的整个项目清退退款等，2001年《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》也支持该观点。 03、涉嫌非吸罪，金额怎么算？非法吸收公众存款罪中的犯罪金额，一般是指行为人非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，根据最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，以行为人所吸收的资金全额计算，该金额往往以用户直接投资额为准。关于非法吸收公众存款罪的犯罪金额扣除问题，需要关注的有下列几个：未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款，应予以扣除；集资参与人收回本金或者获得回报后又重复投资的数额不予扣除，但可以作为量刑情节酌情考虑；犯罪嫌疑人自身及其近亲属所投资的资金金额应予以扣除；记录在犯罪嫌疑人名下，但其未实际参与吸收且未从中收取任何形式好处的资金应予以扣除。回归到经营数藏的角度，有部分数藏平台会推出藏品回购的活动。比如用户花了100元购买了某个藏品，官方承诺只要用户锁仓持有若干时间，官方再按照特定的价格来回购，这种情况下就有较高的涉嫌非吸的刑事法律风险。这种情况下，对于涉案金额的认定，我们认为按照一级市场上的销售收入来认定是比较稳妥的，因为这种情况下才是募集的资金。至于用户间的价格炒作，拉高后的金额不应该认为是涉案的犯罪金额。 04、小结犯罪金额认定少一点，判刑自然就能轻一点。当案件定性不可变的情况下，通过对公司经营情况的详细梳理，合理认定涉案金额是极为重要的事情。经济案件中，犯罪金额的多少往往决定了能否无罪或不起诉、能否取保或缓刑以及判决罚金数额的多少，应成为NFT数字藏品创业者进行事前合规或涉刑后重点关注的事。来源：金色财经

金色财经2023-08-04

ESG之G维度的分析—— 2023年上市房地产公司（上）

员工的个人行为，可能导致企业构成贿赂类犯罪，面临刑事处罚。因此制定反腐败制度对企业的发展特别重要。通过分析58家披露了2022年度ESG相关报告的房地产行业的公司的情况，有91.38%的公司建立反贿赂与反腐败相关制度，并严格执行；有8.62%的公司建立反贿赂与反腐败相关制度，但执行力度一般。整体上，房地产行业的反贿赂与反腐败力度很大。图5：反贿赂与反腐败情况在诚信纳税方面，58家披露了2022年度ESG相关报告的房地产行业的公司都100%做到了诚信纳税，税务透明。总体而言，上市房地产公司的商业道德建设水平较高。信息披露信息披露是公司向投资者和社会全面沟通的桥梁，真实、全面、及时、充分地进行信息披露至关重要。在信息披露方面，我们重点考察公司是否有完善的信息披露制度及信息披露的质量。通过分析58家披露了2022年度ESG相关报告的房地产行业的公司的情况，有86.21%的公司严格按照国家相关法律法规制定《信息披露制度》，内容完整，而且包含了自愿披露信息制度；有13.79%的公司制定了《信息披露制度》，但还不够完善，仍需改进。在合规披露方面，有65.52%的公司能够严格执行《信息披露制度》，及时、准确、完整地向所有股东、投资者以及社会公众披露相关信息，包含强制信息和自愿披露信息；而其他公司（占比34.48%）的信息披露还不够完善。整体上，大部分公司都意识到信息披露的重要性，建立了相关的信息披露制度，亦有超过半数的公司严格执行披露制度，并且对自愿披露信息也详尽、及时地进行披露。图6：信息披露制度情况党组织建设随着党组织在公司治理中的作用越来越重要，党的十九届四中全会再提”党组织治理”，会议明确指出完善中国特色现代化企业制度，要抓住党的领导与公司治理相结合。中国特色现代化企业制度的特别之处就在于把党的领导融入到公司治理各个环节。因此，在公司治理主题的指标构建中，紧随国家号召“把党的领导更好地融入公司治理”，将党建工作的开展情况融入到公司ESG评级模型中。党组织建设维度，我们重点关注党组织制度、党组织活动、发展教育新党员和党组织廉洁建设。通过分析58家披露了2022年度ESG相关报告的房地产行业的公司的情况，在党组织建设方面，有96.55%的公司都建立了完善的党组织制度，具有民主评议制度、民主生活会制度等；仅有3.45%的公司的党组织制度不够完善，相关制度不够健全。在党组织活动方面，有77.59%公司的党组织积极开展党组织活动，开展“三会一课”、“民主生活会”、党史党建参观实践等活动，党组织活动很丰富；有22.41%公司的党组织按要求开展党组织活动，符合党建要求；没有公司党组织未组织活动，或活动不丰富，或者党员参与不积极。100%的公司都能做到积极发展积极分子，开展党员教育，发展新党员，有新转正的党员。在廉洁建设方面，所有公司的党组织都注重党风廉洁建设，营造风清气正的环境。图7：党组织制度情况风险管理良好的风险管理有助于企业充分了解自身所面临的风险及其严重程度，及时采取应对措施，减少风险损失，或者当风险损失发生时能及时补救，保证企业正常运营；良好的风险管理能降低企业的费用，增加企业的经济效益。风险管理方面，我们重点考察公司是否有风险战略、是否有风险管理组织以及风险管理制度的执行情况。在风险战略管理方面，有39.66%的公司将风险管理组织、沟通协调机制写进公司战略中，且风险防范意识很强；有60.34%的公司将风险管理组织、沟通协调机制写进公司战略，风险防范意识较强。图8：风险战略管理情况进一步分析，房地产公司对ESG战略管理的建设与ESG评级结果成正比，ESG评级结果越好，风险防范意识越强。如图9，ESG评级结果为BBB的公司中，100%的公司将风险管理组织、沟通协调机制写进公司战略中，且风险防范意识很强；评级结果为BB的公司中，62.5%的公司将风险管理组织、沟通协调机制写进公司战略中，且风险防范意识很强；ESG评级结果为B和CCC的公司中，则分别仅32.26%和22.22%的公司可以做到这点。图9：风险战略管理和ESG评级在风险管理组织上，所有的公司都设置了审计委员会、风控委员会等相关组织，能保障公司有效地管理。在风险管控制度及执行方面，有25.86%的公司风险管控制度完善，制定相关风险制度，风险管理流程贯穿于管理经营的各个环节；有74.14%的公司的风险管控制度较完善，制定相关风险制度，风险管理流程贯穿于管理经营的大部分环节；0%的公司风险管控制度不完善，没有制定相关风险制度或风险管理制度很不完善。整体上，房地产行业的风险管理都能达到平均水平，但风险防范意识和管控制度还有待进一步加强。图10：风险管控制度情况进一步分析，房地产企业对风险管控制度的建设与ESG评级结果成正比，ESG评级结果越好，风险管控制度越完善。如图11，ESG评级结果为BBB的公司中，100%公司的风险管控制度完善；评级结果为BB的公司中，56.25%的公司风险管控制度完善；ESG评级结果为CCC的公司中，仅有11.11%公司风险管控制度完善。图11：风险管控制度和ESG评级《ESG之G维度的分析——2023年房地产上市公司(下)》将于下期推出。申明：以上分析以上市公司披露的2022年度ESG相关报告和2022年度公司年报等公开信息为数据来源，评级信息存在不充分等局限性。联洲信评不对评级报告所记载内容的真实性、完整性、及时性作任何保证，评级结果不作为任何投资决策依据，仅作为基本参考。撰稿人：（UCCR）ESG专项小组

金融界2023-08-04

人大信息泄露事件反映了社会信息保护的发展

涉嫌非法获取该校部分学生个人信息等违法犯罪行为，目前已被刑事拘留。引发轰动的人大信息泄露事件暂告一段落，警方后续处理结果还有待调查。据悉，马某为人大高瓴人工智能学院2019级研究生，目前已毕业入职腾讯北京微信团队搜索算法部门，他在读研期间曾利用自己的专业技术，非法窃取全校学生的照片、姓名、学号、籍贯、生日等个人信息，并将这些信息按照不同的类别进行整理，搭建了一个网站，给全校学生进行颜值打分。虽然此事件反映了高校对学生信息保护和监管不严的漏洞，但是网络上三天沸沸扬扬的舆论监督、以及校方和警方的火速出动，反而从另外一个层面映射出社会对于个人信息的保护相较于20年前已经不可同日而语。因为20年前，还在哈佛就读的扎克伯格就曾侵入学校的计算机系统，将同学们的照片下载并上传一个名为Facemash的网站供大家评分。 02 一、扎克伯格的成功已经不可复制当年扎克伯格系列操作的原因是由于女友和他分手，他为了发泄心中的不满故意为之，结果却弄巧成拙获得了大量关注，也一举成为校园风云人物，后来此事件也在2010年成为了电影《社交网络》的剧情。马某某很明显是模仿了当年的扎克伯格，作为一名计算机专业的学生，马某某肯定也看过这部电影，了解扎克伯格当年的故事。可以想象，大概率就是出于这种对偶像狂热崇拜和想要获得关注的心理，马某某才做出此事。但是他却没有意识到20年前的世界和现在已经完全不一样了，2003年互联网才还未进入蓬勃发展期，人们还没有意识到数据和个人信息保护的重要性，所以当年离经叛道的行为反而成为了人们口中的天才行为。但是随着移动互联网的发展和AI科技的进步，信息数据已经成为了社会第三生产力，无论是我国还是世界各国，都加强了对个人信息和数据的立法保护。 03 马某某可能面临的法律责任（一）民事责任我国2021年生效的《个人信息保护法》第2条规定：“公民个人信息受法律保护，任何组织、个人不得侵害。”我国2020年生效的《民法典》第111条规定：“自然人的个人信息受法律保护。任何组织或者个人需要获取他人个人信息的，应当依法取得并确保信息安全，不得非法收集、使用、加工、传输他人个人信息。”马某某的行为明显违反了两部法律的规定，侵犯了人大学生的个人信息。而将这些信息上传到网站上供大家评头论足，对他人的容貌进行打分的行为涉嫌侮辱，属于对个人信息的“二次加工”，在某种程度上构成了对他人名誉权和人权的侵犯。虽然马某某已被公安机关刑事立案，但并不意味着就没有了民事责任。根据《民法典》规定，民事主体因同一行为应当承担民事责任、行政责任和刑事责任的，承担行政责任或者刑事责任不影响其承担民事责任；民事主体的财产不足以支付的，优先用于承担民事责任。若在刑事立案之前，被泄露信息的学生已经就同一事实向法院提起民事诉讼，一般可根据‘先刑后民’的实践原则，中止对民事案件的审理，或将案件材料直接移送至有管辖权的公安机关、检察机关。（二）行政责任另外，学生个人信息亦属于个人隐私，马某某通过网络散布其他学生的个人信息的行为还触犯了《治安管理处罚法》第42条规定：“偷窥、偷拍、窃听、散布他人隐私的，处五日以下拘留或者五百元以下罚款；情节较重的，处五日以上十日以下拘留，可以并处五百元以下罚款，警方可对马某某予以治安处罚。”随着信息技术的发展，重要的信息数据明显已经成为了隐私的一部分。虽然其已经被刑事拘留，但是不排除警方经过调查后发现其行为还未达刑事处罚标准，最终决定以行政处罚进行处理的结果。（三）刑事责任从非法获取的信息内容上看，马某某涉嫌侵犯公民个人信息罪。根据已有报道，涉案信息属于识别特定自然人身份或者反映特定自然人活动情况的信息，属于该罪的犯罪对象。马某某获取信息的数量、违法所得的金额大小以及造成的经济损失、社会影响大小等将进一步影响对其定罪量刑。从非法获取信息的手段来看，马某某涉嫌非法获取计算机信息系统数据罪。由于涉案信息保存在学校的服务器内，马某某若使用技术手段从服务器窃取涉案信息，从而导致服务器负荷超载、不能正常运行等，造成计算机系统被破坏的话，有可能触及该罪名。非法获取计算机信息系统数据罪是2009年《刑法修正案七》增设的，侵犯公民个人信息罪则是2015年的《刑法修正案九》增设的。根据侵犯公民个人信息犯罪司法解释规定，泄漏个人信息达到一定数量，就属于“情节严重”。具体到本案，泄漏的都是学生敏感信息，“或已经触犯了刑事法律”。 04 个人信息保护建议（一）对校方的建议此事件引起巨大轰动的原因一方面在于犯罪人的行为性质恶劣，另一方面也是因为人大作为顶级学府，自己的网络系统被自己培养的学生侵入，反映了学校网络平台监管薄弱和对学生培养不全面的问题。另外，根据《个人信息保护法》第六十六条以及《数据安全法》第四十五条，视具体情节轻重，校方可能被予以警告或承担行政罚款责任。一方面，高校应当加强自身网络信息服务平台的监管和保护，严格管理学生信息的收集、录入、删除、转移等流程，不能随意向不相干人员泄露超级管理员的登录账号和密码。针对不同类型的信息设置差异化查看权限，比如姓名、年龄、出生日期等为普通信息，而身份证号、银行卡号和家庭成员信息等设置为敏感信息，进行信息分级的差异化保护。同时，要随时更新信息系统，防止病毒软件的入侵和系统漏洞的存在。另一方面，学校应该加强对计算机专业学生的教育，除了计算机和网络科技相关内容的课程外，还应该将数据和信息法学的相关课程纳入到必修科目中，同时通过选修课、讲座或者知识教学等多种形式，普及违法侵犯数据和信息安全导致的后果。让计算机专业的学生不但拥有专业的计算机技术能力，还拥有优秀的信息数据保护素养。（二）对相关企业的建议很多企业在招聘算法、人工智能、深度合成等关键岗位时，都更青睐拥有高绩点、实习经验丰富或参与赛事经验丰富的学生，但是对于学生的综合素质等却不够重视。建议科技企业在进行招聘的时候，应该加强对应聘者的尽职调查，对于其是否因违反相关法律从事计算机犯罪等情况进行重点关注，同时重视校友和师长的口碑评价。另外，对于互联网行业的企业而言，确有必要在公司章程或劳动合同中明确规定，对于计算机信息技术专业人员，必须遵守相关法律法规，否则公司有权惩罚或者辞退。（三）被侵权人虽然此事件中高校的学生作为被动方，并没有权利拒绝校方收集自己的个人信息，此事件在事发前学生的可操控性并不强，但是在事发后可以通过向校方投诉、向法院起诉、向公安机关报警等方式积极维护自己的合法权益。对于其他信息泄露事件中的被侵权人而言，可以在事发生前尽量防止自己的个人信息被泄露，比如不注册使用那些未经审核的软件和网站，拒绝将自己的重要个人信息泄露和授权给未知软件。比如2021年，上海市奉贤法院审理的一起侵犯公民个人信息罪刑事附带民事公益诉讼案，就是用户下载了一款免费的“颜值检测”软件，然后使用该软件拍照后其通过打分的形式来“检测”用户的颜值。实际上，该软件的颜值检测分数都是随机产生的，和用户之间的五官以及面容的情况并无关联。软件制作者就是通过这种方式来收集用户的姓名、身份证号、年龄、手机等基本注册信息，以及人脸这种敏感信息，最后将这些信息进行了非法处置。最终法院判处被告有期徒刑三年，处罚金人民币一万元。 05 结论人大学生个人信息被泄露事件虽然是学校信息保护漏洞的体现，但是社会和政府的反应却正好映射了如今对于个人信息和数据的保护已经越来越重视，社会已经不是20年前扎克伯格的时代。大数据时代，个人信息具有人格与财产双重属性，作为市场中的重要生产力要素，对其监管既是人权保护的重要体现，也是营造良好营商环境的必然要求。我国重视公民的信息保护及数据管理，自2017年《网络安全法》及2021年底《数据安全法》、《个人信息保护法》“三驾马车”陆续生效起，相关法律法规及政策文件正围绕其日益完善。事关人人，信息泄露事件既为信息保护义务者敲响警钟，也传达着全社会对数据安全的关切与监管部门的严正态度。来源：金色财经

金色财经2023-08-04

24小时热点